Formalisation des retraitements
Nous écrivons les conventions que vous appliquez, y compris celles qui relèvent de l’habitude. Cette étape révèle presque toujours des divergences entre analystes.
Cas d’usage
Ouvrir un dossier déjà constitué plutôt qu’une liste de choses à retrouver
Liasses rassemblées, historiques reconstitués et retraitements appliqués selon vos règles, avant que l’analyse ne commence.
La situation de départ
L’analyse commence par une phase qui n’en est pas une : retrouver les comptes, reconstituer plusieurs exercices, appliquer les retraitements d’usage, vérifier la comparabilité. Cette phase occupe souvent plus de temps que la lecture qu’elle prépare.
Elle est méthodique (les retraitements suivent des règles, les sources sont les mêmes), donc automatisable. Mais elle est aussi variable : deux analystes n’appliquent pas exactement les mêmes conventions, ce qui rend les dossiers difficilement comparables entre eux.
Le coût réel n’est donc pas seulement du temps perdu, c’est une hétérogénéité qui affaiblit les comparaisons.
Ce que nous construisons
Collecte des sources
Comptes publiés, données sectorielles, historiques : les sources que vous jugez fiables sont interrogées automatiquement.
Dossier constitué
Les états sont reconstitués sur la profondeur d’historique voulue, retraités selon vos règles, avec la provenance de chaque retraitement.
Signalement des anomalies
Ce qui ne se rapproche pas, ce qui manque, ce qui semble incohérent est remonté au lieu d’être lissé.
Les capacités obtenues
- Un dossier prêt à lire plutôt qu’une liste de pièces à réunir.
- Des retraitements appliqués uniformément, donc des dossiers comparables entre eux.
- La provenance de chaque retraitement disponible pour défendre le travail.
- Les anomalies signalées au lieu d’être absorbées dans la mise en forme.
Briques mobilisées
- Conventions de retraitement formalisées
- Collecte automatique depuis les sources que vous validez
- Reconstitution d’historique sur la profondeur choisie
- Détection des incohérences et des manques
Ce qu’il faut réunir de votre côté
- Vos conventions de retraitement, écrites ou à formaliser avec vous.
- La liste des sources que vous considérez comme fiables.
- Quelques dossiers récents servant de référence de qualité.
Ce cas ressemble au vôtre ?
Chaque contexte diffère. Un échange suffit à dire si la démarche tient chez vous.